Modelo de préstamo entre particulares en Word en España: plantilla fácil, clara y lista para usar

Qué es un préstamo entre particulares sin intereses y cuándo interesa usarlo

Un préstamo entre particulares sin intereses es un contrato válido en España para prestar dinero entre dos personas sin pasar por un banco, pero conviene dejarlo por escrito y presentar el Modelo 600 aunque la operación esté exenta. Sirve para cubrir gastos personales, comprar vivienda habitual o arrancar una actividad económica, y se encuadra en el Código Civil, en sus artículos 1740 a 1745.

En la práctica, esta figura se usa cuando una persona entrega una cantidad concreta y la otra se compromete a devolverla en un plazo y con unas condiciones pactadas. Si no hay intereses, eso debe quedar claro desde el primer minuto; así evitas que el préstamo parezca una donación, una ayuda verbal sin prueba o una simple transferencia sin retorno.

También interesa cuando hay confianza familiar o entre amigos y no hace falta complicar la operación con productos bancarios. Aun así, el contrato no es un adorno: fija el importe, la fecha de devolución y la forma de pago, que es justo lo que luego te permite reclamar si algo se tuerce.

Un préstamo sin intereses sigue siendo un préstamo: hay entrega de dinero, obligación de devolverlo y prueba escrita que conviene conservar.

Plantilla en Word: por qué facilita el contrato y qué ventajas tiene

Una plantilla en Word ayuda a no olvidar lo básico y a encajar el acuerdo en la libertad de pactos del artículo 1255 del Código Civil, sin perder de vista que el contrato produce efectos aunque se firme en documento privado, como recuerda el artículo 1278 del Código Civil. La plantilla no sustituye la negociación, pero ordena el contenido y deja una prueba mucho más sólida.

Ventajas

• Evita omisiones típicas: importe, vencimiento, identidad completa y modo de devolución.
• Reduce discusiones posteriores sobre si había intereses, si era una ayuda o si debía devolverse todo de una vez.
• Facilita la presentación fiscal en la comunidad autónoma, porque el contrato ya sale listo para adjuntarlo al Modelo 600.
• Sirve igual para un préstamo familiar pequeño que para una cuantía seria destinada a vivienda o negocio.

Inconvenientes

• Si se rellena deprisa, puede dejar huecos en vencimiento, amortizaciones o forma de pago.
• Una plantilla mala genera falsa seguridad: parece completa, pero no prueba bien el origen del dinero ni la devolución.
• Si copias sin adaptar, puedes meter cláusulas inútiles o contradictorias con lo que realmente habéis pactado.
• No sustituye el asesoramiento cuando hay importes altos, varios prestatarios o un destino empresarial.

Qué datos básicos deben aparecer desde la primera línea

• Nombre completo, DNI/NIE, domicilio y datos de contacto del prestamista.
• Nombre completo, DNI/NIE, domicilio y datos de contacto del prestatario.
• Importe exacto prestado en euros, con cifra y letra.
• Fecha y lugar de firma del contrato.
• Declaración expresa de que el dinero se entrega en concepto de préstamo y no de donación.
• Mención clara de que el préstamo es sin intereses, si esa es la voluntad de las partes.

Qué apartados conviene dejar cerrados antes de firmar

• Fecha en la que se entrega el dinero y, si cambia, cómo se acredita la transferencia.
• Fecha de vencimiento final y posibilidad de prórroga por escrito.
• Calendario de cuotas o devolución íntegra al vencimiento.
• Posibilidad de amortizaciones parciales anticipadas, con o sin preaviso.
• Cuenta bancaria donde se harán los pagos para dejar rastro.
• Qué ocurre si hay retraso, impago o cancelación anticipada.

Cláusulas esenciales del contrato: importe, vencimiento, devolución y amortizaciones

La fuerza de un buen modelo está en cuatro piezas: cuánto se presta, cuándo se devuelve, cómo se paga y qué pasa si se adelanta una parte. Si una de esas piezas queda borrosa, luego cuesta probar el incumplimiento o defender que el dinero no era una liberalidad sino un préstamo de verdad.

Un modelo claro también ayuda si el dinero se destina a una compra concreta. Por ejemplo, si el préstamo cubre una entrada de vivienda habitual, conviene que el contrato indique el fin del dinero, aunque no transforme el préstamo en una hipoteca ni en una ayuda pública.

Qué obligaciones fiscales tiene el préstamo y quién presenta el Modelo 600

1. El sujeto pasivo es el prestatario, que en el préstamo entre particulares asume la presentación del impuesto en la comunidad autónoma competente, conforme al Real Decreto Legislativo 1/1993, artículos 8.d) y 45.I.B.15.
2. Aunque el préstamo esté exento de pago por la modalidad de transmisiones patrimoniales, la operación no queda fuera del control fiscal: hay que dejar constancia documental y liquidar la exención donde proceda.
3. El trámite se canaliza con el Modelo 600, que sirve para comunicar la operación y su exención ante la Hacienda autonómica.
4. La norma práctica puede cambiar según la comunidad autónoma; en Galicia, la referencia está en la ATRIGA y en el tratamiento autonómico del préstamo entre particulares.

Sujeto pasivo, exención y norma aplicable

• El prestatario es quien presenta la autoliquidación, no quien presta el dinero.
• La exención no elimina la obligación de declarar la operación cuando la comunidad autónoma lo exige.
• El préstamo entre particulares encaja en la modalidad de ITP y AJD, pero con exención legal si se cumplen los requisitos.
• Si el préstamo se formaliza por escrito, la fecha de firma es la que suele fijar el cómputo del plazo para presentar el modelo.

Documentación que hay que adjuntar al Modelo 600

• Copia del contrato firmada por ambas partes.
• DNI, NIE o NIF del prestatario y del prestamista.
• Justificante de la transferencia o entrega del dinero, si se ha realizado por banco.
• Cualquier anexo que recoja amortizaciones parciales, prórrogas o cambios pactados.
• La documentación adicional que pida la comunidad autónoma, según su sede electrónica o oficina tributaria.

En un préstamo entre particulares, la exención fiscal no sustituye al papel: contrato firmado, Modelo 600 y justificante de presentación son la prueba que luego te salva.

Cómo presentar el Modelo 600 en la práctica en España y qué pasa en Galicia

1. Reúne el contrato firmado y comprueba la fecha de firma, porque desde ahí suele contarse el plazo de presentación, que en la práctica es de 30 días hábiles en muchas comunidades autónomas.
2. Identifica la Hacienda autonómica competente por el domicilio fiscal del prestatario o por la sede donde corresponda tramitar el ITPAJD.
3. Rellena el Modelo 600 marcando la modalidad de préstamo y la exención aplicable por el préstamo entre particulares.
4. Adjunta la copia del contrato y, si la sede lo pide, el justificante bancario de la entrega del dinero.
5. Presenta la autoliquidación de forma telemática o presencial, según admita tu comunidad autónoma, y guarda el justificante sellado o el NRC si hay pago.

Presentación telemática o presencial según la comunidad autónoma

1. Entra en la sede electrónica de la consejería de Hacienda o de la agencia tributaria autonómica.
2. Selecciona el Modelo 600 y la opción de préstamo entre particulares o exención equivalente.
3. Rellena datos de prestamista, prestatario, importe y fecha de firma.
4. Adjunta el contrato en PDF y los documentos exigidos por la comunidad.
5. Firma y presenta el modelo; si procede ingreso, realiza el pago por la pasarela habilitada.
6. Descarga y conserva el justificante de presentación, porque es la prueba frente a futuras comprobaciones.

Caso de Galicia: borrador y liquidación del Modelo 600

En Galicia, la referencia práctica para este trámite está en la web de la ATRIGA, donde se trabaja con el borrador y la liquidación del Modelo 600 para préstamos entre particulares. Si tu domicilio fiscal está en Galicia, esa es la vía que debes revisar antes de presentar nada: cambian los accesos, los formularios y, a veces, los anexos que pide la administración autonómica.

Ejemplo de préstamo entre particulares para vivienda habitual o inicio de actividad económica

Ana, despedida en Sevilla tras 4 años cobrando 1.500 €/mes, recibe 18.000 € de su madre para completar la entrada de su primera vivienda. Firman un contrato en Word con fecha 5 de marzo, devolución en 36 meses y amortización de 500 € al mes por transferencia. El préstamo es sin intereses, así que Ana presenta el Modelo 600 en la Junta de Andalucía dentro del plazo y adjunta la copia firmada por ambas.

Si en vez de comprar vivienda el dinero se destinara a empezar una actividad económica, el documento debe decirlo con claridad para que no haya dudas sobre el destino del dinero ni sobre la devolución.

Préstamo para compra de vivienda habitual

• Indica el destino concreto del dinero: entrada, gastos de compraventa o muebles vinculados a la vivienda.
• Añade si el préstamo se adapta al plazo de la hipoteca o si va por libre.
• Refleja si habrá amortizaciones extra cuando llegue una paga o una devolución de impuestos.
• Conserva el justificante bancario de la entrega para enlazar préstamo y compra.

Préstamo para iniciar una actividad económica

• Señala que el dinero se destina a alta de autónomo, maquinaria, stock inicial o alquiler del local.
• Incluye un calendario de devolución realista, porque los primeros meses suelen ser más flojos.
• Es útil que conste si el prestatario ya está dado de alta en Hacienda y en la Seguridad Social o si lo hará después.
• Si hay varios desembolsos, conviene separar cada entrega con una fecha y un importe propio.

Qué revisar antes de firmar y qué hacer si hay impago o desacuerdo

• Que el contrato identifique bien a las dos partes y no deje margen a dudas.
• Que la entrega del dinero tenga rastro bancario o, si no, otra prueba sólida.
• Que figure la fecha de vencimiento y la forma exacta de devolución.
• Que la cláusula de amortizaciones parciales no contradiga el calendario principal.
• Que el Modelo 600 se presente en la comunidad autónoma que corresponde y dentro del plazo.
• Que guardes contrato, justificante y comunicaciones por si luego hay discusión.

Señales de riesgo y errores habituales

• Firmar sin fecha de vencimiento o con una fórmula ambigua como «cuando pueda».
• Mezclar en el mismo documento una ayuda familiar, una donación y un préstamo.
• No identificar el destino del dinero cuando se usa para vivienda o negocio.
• Hacer transferencias sin concepto claro o en efectivo, porque luego cuesta probar el préstamo.
• Olvidar el Modelo 600 o presentarlo sin la copia firmada por ambas partes.

Reclamación amistosa y vía judicial si no pagan

1. Envía un requerimiento fehaciente de pago, mejor por burofax o medio que deje prueba, y da un plazo razonable para cumplir.
2. Guarda el contrato, los justificantes bancarios y cualquier mensaje donde reconozcan la deuda.
3. Si no pagan, valora la reclamación judicial por cantidad en el juzgado de primera instancia que corresponda, normalmente por el cauce del artículo 812 de la Ley de Enjuiciamiento Civil, es decir, el proceso monitorio.
4. Si hay retraso en el pago, el artículo 1100 del Código Civil regula la mora; el artículo 1101 del Código Civil ampara daños y perjuicios, y el artículo 1124 del Código Civil permite resolver el contrato si el incumplimiento es relevante.
5. Si el deudor se opone al monitorio, el asunto seguirá por el procedimiento declarativo que corresponda según la cuantía y la materia.

Dudas frecuentes sobre el préstamo entre particulares